融资租赁：缓解中小企业困境

□ 本报记者张艳
    连日来温州老板“跑路”的消息，将我国中小企业生存困境难题再次推到舆论风口浪尖。日前，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，研究确定支持小型和微型企业发展的金融财税政策措施。会议指出，当前一些小、微型企业经营困难，融资难和税费负担偏重等问题突出，必须引起高度重视。
    中小企业生存状况堪忧，最突出的，就是其融资难度和融资成本明显提高。针对这一难题，拓宽融资渠道成为最强呼声。而融资租赁作为一种新型的融资模式与工具，成为了拓宽中小企业融资的一个有效渠道和途径，将有望缓解中小企业当前面临的困境，并为企业长远发展提供重要支撑。
中小制造企业生存维艰
    曾几何时，全国10%的服装、20%的鞋、60%的剃须刀、65%锁具、80%的眼镜、90%的金属打火机和90%的水彩笔都产自一个江南小城——温州；与此同时，温州还是全国低压电器、五金制品、汽车摩托车配件、陶瓷制品等的重要生产基地。可以说，“温州制造”是“中国制造”发展的一个缩影。
    但是，如今的“温州制造”正在逐步衰落。拿曾占据全国产量90%以上的金属打火机企业来说，已经从鼎盛时期1000多家，降至目前的100家左右。而就在这硕果仅存的100家企业中，也只有30余家还在专心经营主业，其他的都将业务重心转移到房地产、矿产等方面。
    有报道称，目前，温州的36万家中小企业中，有20%处于半停工或停工状态。有分析认为，不少企业是自动放弃生产线的。一方面是由于人力、原材料等制造成本逐年上涨，再加上融资困难，导致企业经营陷入困境。更重要的是，大部分企业创新力不足，赢利能力有限，导致企业利润极低，无法维持生存。
    专家指出，温州中小企业目前面临的资金紧张仅是表象，其深层次的原因，是企业没有完成创新转型。因此，专家建议，各地在向小、微企业伸出援手的同时，应当引导其进行转型升级。
融资租赁破题解困
    尽管创新是这些小企业走出困境的突破口，但短期来看，融资难依然是其当前的主要问题。即便从长远看，企业要进行创新，就必然要进行相关技术、设备的投入。而此时，融资租赁作为一种新型的融资手段，为企业提供了更多选择。
    融资租赁把金融、贸易、生产三者紧密结合，将银行信用、商业信用、消费信用有效叠加，是实现资源优化配置的重要方式，在国际资本市场上，是仅次于银行信贷的第二大金融工具。在改革开放初期，江浙一带的很多企业也都是利用融资租赁，实现快速成长的。
    在美国流行着一句话：“聪明的企业家绝不会把大量的现金投资到固定资产投资中去。”这说明，巧用融资租赁不仅可以支持企业发展，更能帮助企业“生”钱，这对目前，在困境中挣扎的小企业来说，有着巨大的借鉴意义。
    一般中小企业因为资信问题，很难从银行取得贷款，而融资租赁对承租企业的信用要求较低，大多数小企业都能通过这种方式进行设备更新和技术改造。同时，国家为了鼓励投资，还专门为融资租赁提供了税收优惠。例如，对进口设备仪器，减半征收关税和产品税（或增值税）等。此外，通过融资租赁方式，还可以提高项目建设的工作效率，因为融资租赁将融资和采购两个程序合成一个，尤其对于设备进口，融资租赁的手续通常比正常贸易简便、快捷，而且租赁公司还可代签进口合同，大大地缩短进口时间。据记者了解，通常租赁公司进口设备只需要1～2个月。
    如今，我国处于较高膨胀率的环境下，企业早采购设备肯定比晚采购费用要低。采用融资租赁可以先得到设备，再用设备产生的效益去还钱。这对企业来说，也相对节约了设备成本。值得一提的是，对于一些使用年限比折旧年限长的耐用设备来说，企业通过融资租赁方式，还可以获得更低的租金。