如何重组 问道武钢

□特约记者白方
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    目前钢铁行业重组此起彼伏，动作不断，但出现的问题也接二连三，但涉足钢铁企业联合重组最早、动作最大的武钢，却步步为营，一路高歌，成功地重组了鄂钢、柳钢、昆钢，将中西南钢铁版图牢牢收入自己囊中。其成功的秘诀是什么？
■武钢重组模式
    一位专家说，企业重组难在与体制创新的结合。从体制上而言，有财税利益分配、资产划拨、债务核定和处置等体制性障碍。从利益上而言，有市场怎样划分、产量如何平衡、职工收入是不是一致等等一系列问题。
    权威部门曾经就中国钢铁企业联合重组做过一次调查，从13家企业的并购动作、并购年份、2008年粗钢产能来看，武钢是当仁不让的 “领头羊”。所以，对武钢重组模式的思考，可以为其他企业提供成功的经验。
    武钢的三次重组，采取了三种不同的重组形式。重组鄂钢，是在与地方政府利益一致基础上的国有资产无偿划拨模式重组；重组昆钢股份，是调动企业积极性，采用增资扩股的模式重组；重组柳钢，则是以防城港项目和地方经济发展为主线，采用吸收合并组建新公司的模式重组。重组鄂钢是武钢中西南战略的开山之作，也是我国大型钢铁企业重组首例。2005年1月份，鄂钢成为武钢旗下具有独立法人资格的控股子公司，湖北省国资委保留49%的产权。重组以后，武钢加大了鄂钢的技改步伐。2007年11月，鄂钢1500mm冷轧薄板工程竣工投产，这是重组后的第一个重点工程，结束了鄂钢没有板材的历史。
    重组柳钢则是我国钢铁企业跨地区重组的第一例。
    2005年12月份，武钢与广西壮族自治区国有资产监督管理委员会正式签署《武钢与柳钢联合重组协议书》，共同出资设立武钢柳钢 （集团）联合有限责任公司。武钢以现金出资，占注册资本的51%，广西自治区国资委以柳钢的全部净资产出资，占注册资本的49%。
    国务院国资委企业改革局局长白英姿认为，两钢联合重组，对于研究跨地区联合重组的相关政策，实现钢铁工业组织结构调整、优化和产业升级具有十分重要的意义。
    2008年9月，武钢继续对武钢柳钢（集团）联合有限责任公司增资，公司注册资本增加到440亿元，武钢以现金出资占80%股比，广西自治区国资委以柳钢全部净资产出资占20%股比。
    由武钢控股的广西钢铁集团公司正式挂牌，并将作为防城港千万吨级钢铁基地项目的业主，拟投资近600亿元，兴建一座临海现代化钢铁基地。
    而重组昆钢，被称为钢铁企业跨地区重组后效果好、见效快的范例。而且在武钢之前，攀钢、华菱钢铁、宝钢、米塔尔等都作过重组尝试，结果是无功而返。
    2007年8月，武钢战略重组昆钢股份。昆钢股份向武钢集团定向增资扩股，武钢集团以现金入股并控股，持股比例为48.41%，昆钢集团为第二大股东，持股比例为47.41%。
    武钢的战略重组过程，其实是一个科学的系统工程。
    重组伊始，武钢建立高效的组织体系，筛选并确定重组目标，连续跟踪和分析目标企业，加强与重组目标企业、目标企业所在政府的沟通。在此基础上，对重组目标系统评估后进行决策。
    重组方式上，因企制宜，灵活运用不同的重组模式，遵循 “三个有利于”原则。即，有利于贯彻落实国家钢铁产业发展政策，促进钢铁产业布局调整和结构优化；有利于加快地方经济发展和产业结构升级；有利于实现武钢与被重组企业间的优势互补，促进共同发展。
    重组过程中，循序渐进，推进武钢与重组企业间的融合，特别是文化融合，用共同的核心价值观协调集团内部经营与管理。
■实现多方共赢
    对于重组企业，武钢 “视同已出”。通过 “发展规划统一、产品研发统一、市场开发统一、资源开发统一和资本运作统一”发挥协同效应，实现共赢。“五统一”给重组后企业带来重大利好，略举几例，便知端倪。(下转A10版)
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    比如，武钢产品的 “尖板眼”发源地——武钢研究院开办了鄂钢分院、昆钢分院，南宁分院也在筹备中。比如，重组后，统一发展规划，形成科学合理的产业布局。将1500mm冷轧生产线和4300mm宽厚板等高附加值的项目放在鄂钢，在淘汰落后钢铁产能100万吨的同时，增加宽厚板、冷轧板等高附加值产品。帮助昆钢制定 “十一五”发展规划，优化昆钢的产业结构。目前，武钢的大批专家正在指导昆钢的改造和技术进步工作。比如，统一的资源开发与采购策略，使原料采购的规模协同效应增强。在交叉市场的采购，由集团制定统一的采购策略，稳定市场，实现重组企业的采购协同；在同一区域采购的，由所在重组企业代理，发挥规模采购效应，降低采购成本。
    比如，面对金融危机，武钢与各重组企业一道，沟通信息，整体谋划，发挥协同效应，使资源配置合理，物流成本下降，取得了主业业绩行业第一的成绩。
    在处理税收问题上，武钢的目标是实现多方共赢。坚持属地原则不变、纳税体制不变、纳税模式不变，兼顾了中央和地方的利益。随着企业生产经营的发展，留存地方的税收逐年增长。
    更加可贵的是，税后利润全额留存被重组企业、作为生产发展和技术改造的资金来源，确保这些企业为维护地方稳定、保持社会和谐做出积极贡献。
    中国钢铁工业协会会长、武钢总经理邓崎琳曾经说过，符合国家产业政策的重组，对武钢有利，对重组企业有利，对地方经济发展有利，对民族工业有利。所以重组后，我一分钱不拿走。企业发展了，对地方贡献大了，职工收入当然也水涨船高。
    现在，武钢的实力显著增强。粗钢产量由2004年的931万吨增加到2008年的2773万吨，是2004年的2.98倍。在全国钢铁企业中排名第3位，在世界钢铁企业中列第7位，初步实现了综合竞争实力进入世界钢铁行业前10名，规模效益居中国钢铁行业前3名的目标。
    武钢的资产总额是2004年的2.69倍；营业收入是2004年的2.92倍；利税比2004年度增长31.91%。武钢因此连续4年被国务院国资委绩效考核评为A级企业。
    在应对当前金融危机和钢铁产业举步维艰之际，钢铁行业的联合重组将会有怎样的动作？我们拭目以待。